- «Пенсионной визы» нет. Пенсионеры получают временное резидентство по финансовой состоятельности, а через четыре года переходят на постоянное.
- Мексика не облагает налогом американскую Social Security — статья 19 соглашения закрепляет это право за страной-плательщиком.
- Частные пенсии, IRA и 401(k) — сложнее, их нужно разбирать индивидуально.
- Medicare за границей не работает. Планируйте медицинскую помощь заранее.
- Граждане США продолжают отчитываться в IRS каждый год, где бы ни жили.
Как правильно пройти миграционную часть
В Мексике нет визы под названием «пенсионная». Пенсионеры используют временное резидентство по финансовой состоятельности: вы подтверждаете пенсионный доход или сбережения, достаточные для жизни без работы на мексиканском рынке труда. Сумма рассчитывается от государственной расчётной единицы, и каждое консульство публикует свою цифру, так что число из чата экспатов, скорее всего, относится к другому консульству и другому году.
На чём спотыкаются именно пенсионеры:
- Процесс начинается в консульстве за рубежом, а не внутри Мексики. Приехать туристом, чтобы «осмотреться и оформить потом», обычно означает лететь обратно за визой.
- Обмен в течение 30 дней. Виза в паспорте только позволяет въехать. После прилёта у вас 30 календарных дней, чтобы обменять её в миграционной службе на саму карту резидента. Пропуск этого срока рушит весь процесс.
Через четыре года временного резидентства можно подать на постоянное резидентство, которое не истекает и не требует продления. Некоторые консульства сразу дают постоянный статус заявителям старшего возраста с достаточным доходом — об этом стоит спросить, это экономит четыре года продлений. Подробности — в нашем руководстве по ВНЖ.
Расскажите, откуда ваш доход и где хотите жить. Скажем, какой путь подходит, что нужно доказать и сколько это стоит, — бесплатно и на русском.
Написать намНалоговый вопрос, который на самом деле определяет бюджет
Social Security (США)
По статье 19 соглашения между США и Мексикой о налогах на доход выплаты Social Security, которые одна страна выплачивает резиденту другой или гражданину страны-плательщика, облагаются налогом только в стране-плательщике. Проще говоря: Мексика не облагает налогом вашу американскую Social Security, даже если вы налоговый резидент Мексики. В США она облагается по обычным правилам — в налоговую базу может включаться до 85% выплаты в зависимости от совокупного дохода.
Одна эта норма значит для привлекательности Мексики среди американских пенсионеров больше, чем многие думают, и именно поэтому пенсионер, живущий в основном на Social Security, часто вообще ничего не должен в Мексике.
Частные пенсии, IRA и 401(k)
Здесь мы будем честны, а не самоуверенны: это спорная область. Соглашение касается пенсий, оговорка о сохранении прав сохраняет право США облагать своих граждан, а внутренние правила США о выплатах с пенсионных счетов взаимодействуют и с тем, и с другим. Разные квалифицированные консультанты приходят к разным выводам по одним и тем же фактам, и правильный режим зависит от вида выплаты и её источника.
Что мы можем сказать — так это чего не делать: не думайте, что раз Social Security защищена, защищено и всё остальное. И не позволяйте мексиканскому консультанту и налоговому консультанту в стране гражданства работать из разных предпосылок — именно там возникает реальный ущерб.
А вы вообще налоговый резидент Мексики?
Пенсионеры часто думают, что автоматически становятся им по приезде. Мексиканское право смотрит на то, где ваше жильё и центр жизненных интересов, а не на подсчёт дней — механика описана в нашей статье о налоговом резидентстве. Если вы налоговый резидент Мексики, ваш мировой доход попадает в сферу мексиканского налогообложения и вы подаёте годовую декларацию до 30 апреля, даже если по соглашению к уплате здесь почти ничего нет.
Медицина: планировать правильно
Medicare не следует за вами. За исключением нескольких узких случаев она не оплачивает лечение за рубежом. Многие пенсионеры сохраняют Part B для поездок в США и отдельно выстраивают план на Мексику.
Варианты здесь примерно такие:
- Добровольная запись в IMSS. Резиденты могут вступить в систему соцстраха за годовой взнос, который удивительно низок по международным меркам. Подвох — периоды ожидания и исключения для уже имеющихся заболеваний, поэтому это подстраховка, а не полноценная замена.
- Частная мексиканская страховка. Значительно дешевле аналогов в США, с обычной оценкой имеющихся заболеваний и, как правило, верхним возрастным пределом для новых полисов. Лучше оформить раньше, чем позже.
- Оплата из своего кармана. Большая часть обычной и специализированной помощи в Мексике стоит в разы меньше, чем в США, и многие пенсионеры просто закладывают её в бюджет, страхуясь только от катастрофических случаев.
Документы, без которых не работает повседневная жизнь
- CURP и RFC. Даже без мексиканского дохода их будут постоянно спрашивать банки, страховщики, арендодатели и коммунальные службы. См. статью о RFC.
- Мексиканский банковский счёт. С картой резидента открыть его гораздо проще, и он избавляет от лет комиссий за иностранные операции.
- Мексиканское завещание на активы, находящиеся здесь. Оно не заменяет наследственное планирование в стране гражданства, а дополняет его и избавляет наследников от трансграничного наследственного процесса.
- Разумно оформленная недвижимость. Если покупаете, сначала прочитайте статью о недвижимости — особенно если один из ваших родителей был мексиканцем: это полностью меняет структуру.
Сначала ВНЖ, потом RFC и CURP, затем банк, затем недвижимость. Те, кто сначала покупает дом, а статус оформляет потом, платят за ненужные структуры и теряют льготы, на которые могли бы претендовать.